노란 우산이란?
노란 우산공제는 중소기업중앙회가 운영하는 제도로 개인사업자, 자영업자, 프리랜서 등의 '퇴직금(목돈마련) 제도'입니다.
근로자들이 퇴직 시에 받는 퇴직금과 같은 역할을 할 수 있도록 중소벤처기업부가 감독하고 비영리 법인인 중소기업중앙회가 운영하는 제도입니다.
개인사입자, 자영업자, 프리랜서 분들의 퇴직금 제도라고 할 수 있겠습니다.
직장인들은 법적으로 월급의 일부를 퇴직금으로 적립하고 퇴사 시 이를 수령해 노후 혹은 소득이 없을 때를 대비해 목돈으로 활용합니다.
하지만 소상공인 혹은 사업자들은 이러한 의무제도가 없기 때문에 폐업 혹은 은퇴를 대비하는 목돈 마련을 스스로 해야 합니다.
이를 돕기 귀한 제도가 '노란 우산공제'입니다.
즉 '사업자의 퇴직금 공제 제도'입니다.
가입 대상자들은 만기일이 따로 없는 적금처럼 매월 납입하는 형식으로 월 5만 원 ~ 100만 원까지 1만 원 단위로 금액 설정이 가능합니다.
| 공제부금 | - 월납기준 5만원부터 100만원까지 (1만원 단위) |
| 납부방법 | - 월납 or 분기납 - 가입자 명의의 지정예금 계좌에서 자동이체로만 납부 가능 |
| 자동이체 가능 은행 |
기업, KEB하나, 우리, 농협, 국민, 신한, 씨티, SC제일, 제주, 광주, 대구, 부산, 경남, 산업, 전북, 우체국, 수협중앙회, 신협중앙회, 새마을금고중앙회, 토스뱅크 |
만기일이 따로 없는 노란 우산 부금은 폐업, 사망, 60세 이상 노령과 같은 이유가 발생 시 일시금 or 분할금 형태로 수령가능합니다.
그렇다면 노란 우산은 자영업자, 프리랜서, 대표님들한테 어떤 혜택을 줄까요?
노란 우산 혜택
가장 큰 혜택은 2가지로 절세 혜택, 연복리 혜택이 있습니다.
(목돈마련, 연복리이자, 소득공제 절세 혜택)
1. 납입부금 전액에 대한 연 복리 이자 적용
납입금액: 월 5만 원 ~ 100만 원까지 납입가능
(1만 원 단위 설정)
만기 : 없음
| 납입 가능 금액 (월) |
5만원 ~ 100만원 (1만원 단위) |
| 이자 (연 복리) |
약 3% 세전 (2025.07 기준 / 3개월 변동금리) |
| 납입금 변경 | 납입 4회차부터 자유롭게 납입금 변경 가능 (3회차까지는 의무납입) |
| 만기 | 조건만기 |
| 수령가능시기 | 공제사유 (폐업 / 60세 이상 질병 or 사망 시) |
* 노란 우산은 예금자보호법이 적용되지 않으나, 중소기업중앙회가 운영하고 중소벤처기업부가 감독하는 공적 공제제도입니다.
* 중도 해지 시 납입원금 손실이 발생할 수 있으며, 관련세법에 따라 소득공제받은 원금과 이자 및 장려금에 대해 기타 소득세(16.5%, 지방세 포함) 원천징수 합니다.
* 납부액 변경 중지: 3회 이상 납부 후 가능
* 6개월 뒤 원금보존은 7회 이상 납부 후 공제사유로 해지 가능
3개월 변동 금리라고 한다면 과거 금리는 어땠나?
이전엔 4%, 2%대 금리가 있었고 현재 2025년은 3% 금리를 유지하고 있습니다.
물론, 3개월 변동금리이기 때문에 금리를 정확히 예측할 수는 없지만, 연복리라는 장점을 가지고 있습니다.
2. 사업 소득금액에 따라 연간 최대 600만 원까지 소득공제 혜택
(소상공인, 프리랜서, 사업자 대부분 해당)
드디어 절세혜택이 나옵니다.
납입한 부금에 대한 연 복리이자와 별개로 연말정산 or 종합소득세 소득공제로 절세 혜택까지 챙길 수 있습니다.
* 연간 최대 600만 원 한도까지 소득공제
사업 또는 근로소득에 따라 최대 공제한도에 차이가 있습니다.
단, 법인 대표자는 총 급여 8천만 원 초과 시에 소득공제가 불가합니다.
| 사업 / 근로 소득 금액 | 최대 소득공제한도 | 절세효과 |
| 4천만원 이하 | 연 600만원 | 396,000원 ~ 990,000원 |
| 4천만원 초과 ~ 6천만원 이하 | 연 500만원 | 825,000원 ~ 1,320,000원 |
| 6천만원 초과 ~ 1억원 이하 | 연 400만원 | 1,056,000원 ~ 1,540,000원 |
| 1억 초과 | 연 200만원 | 770,000원 ~ 990,000원 |
3. 노란 우산에 납입된 부금은 압류방지계좌(행복지킴이통장)로 압류, 양도, 담보 제공이 금지되어 안심하고 유지가능합니다.
- 행복지킴이 통장: 공제금 수령만 가능한 계좌로 시중은행 창구에서 노란 우산 계약기간 중 상시 개설 가능
4. 저금리 대출지원
공제부금 임의 해약환급금의 90% 이내에서 일반대출의 경우 연 3.7%(25년 2분기 기준, 변동금리) 조건으로 저금리 대출 지원가능.
5. 무료 상해보험
상해로 인한 사망 및 후유 장애 발생 시 가입일로부터 2년간 최대 월부금액의 최대 150배 보장받는 상해보험이 무료 가입됩니다.
노란 우산 가입방법
가입대상: 소기업 및 소상공인 범위에 포함되는 개인 사업자 및 법인 대표자
(연평균 매출액을 기준으로 업종별로 10억 ~ 120억 원 이하 해당)
<노란 우산 가입방법>
1. 노란 우산 홈페이지 접속
2. 가입신청
3. 고객정보입력 및 이용 동의
4. 청약정보 입력
(월 5만 원 ~ 100만 원)
* 청약정보 입력 시,
매출서류(부가가치세 과세표준증명, 부가가치세 면세사업자 수입금액증명, 표준재무제표증명 中 택 1 / 직전 3개 월도분)를 첨부해야 합니다.
매출서류는 어디서 발급받을 수 있나요?
매출서류는 국세청 홈택스에서 온라인 발급이 가능합니다.
사용용도는 금융기관 제출용을 선택하면 됩니다.
가입 시 희망장려금 대상이란 건 뭔가요?
가입 시 희망장려금 대상 확인 가능합니다.
희망장려금은 지자체에서 노란 우산 가입자에게 장려금을 지원하는 것입니다.
1. 지원대상: 지자체 소재 연매출액 등의 요건을 갖춘 노란 우산 신규가입소상공인
- 서울, 서울 영등포, 서울 동작, 서울 도봉, 인천, 인천 부평, 인천 계양, 인천 중구, 강원은 부동산 입대업 제외
- 인천시는 19년 1월 이후 공제 가입 소상공인
- 소상공인요건(상시종업원수): 5명 미만
- 광업/제조업/건설업/운수업: 10명 미만
2. 지원기간: 노란 우산 가입일로부터 1년(최대 2회)
회원가입을 마쳤다면 가입 후 1~2일 내 문자 및 납입개시를 안내받을 수 있습니다.
7월에는 소상공인사랑상품권 5만 원 가입 이벤트도 진행하고 있습니다.
마침글(개인적인 생각)
많은 개인사업자분들이 매출이 적기 때문에 가입을 할 수 있을까 내지는 돈이 없는데 가입을 할 필요가 있을까라는 생각에 가입을 미루십니다.
하지만 월 5만 원부터 납입이 가능하고 납입 4회 차부터는 자유롭게 납입가능금액 내에서 변동이 가능해서 적은 부담으로도 운영이 가능합니다.
또한, 연복리라는 혜택도 좋지만 절세 수단으로의 장점이 큰 제도이니 활용해 보시는 것을 추천드립니다.
절세라는 개념과 노후 연금을 연복리로 끌고 갈 수 있다는 장점이 있다는 것이 큰 장점입니다.
<노란 우산 혜택 정리>
연 복리 이자 + 소득공제 절세 혜택
(안정적인 목돈 마련가능)
*투자선택은 투자자 본인에게 책임이 있습니다.